公寓酒店收入管理辦法
第一章 總則
第一條 為加強酒店收入環(huán)節(jié)的控制，杜絕收入流失，提高酒店經(jīng)營管理業(yè)績，制定本辦法。
第二條 本辦法主要是針對酒店收入的有關(guān)問題進行管理，酒店收入主要指酒店因提供服務(wù)產(chǎn)生的、需要向使用者收取的房租收入、變賣財產(chǎn)及廢舊物品的收入、往來單位進場費收入以及罰沒款收入等（本辦法沒有包括餐飲、娛樂收入的管理）。
第二章 收銀管理
第三條 酒店消費主要指場地消費和公寓消費，所有消費都必須在收銀臺客觀公正地辦理統(tǒng)一手續(xù)，統(tǒng)一結(jié)算，確有需要宴請客人采用記帳方式結(jié)算的，必須辦理嚴格的有權(quán)審批手續(xù)。嚴厲杜絕內(nèi)部人員采用自用房、維修房或福利名義消費，否則，作貪污處理。
第四條 收銀人員按誰當班誰負責的原則，必須按有權(quán)審批確定的價格全額收取所有收入款項。對于審批手續(xù)不全或沒有審批手續(xù)造成少收漏收或因疏忽少收漏收，其損失由相關(guān)經(jīng)手收銀員全額賠償。
第五條 每班收銀結(jié)束后，收銀員必須核對清楚當班收入的款項，若相符，打印當班一式兩聯(lián)收入報表，一聯(lián)隨當班賬單一起交財務(wù)部，一聯(lián)交相應(yīng)部門存檔。若不符，必須及時報告相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)并查清情況，屬于短款造成公司損失的，由相關(guān)經(jīng)手收銀員全額賠償；屬于長款的，必須上繳，待情況清楚后再進行處理。
第六條 收銀員每日交接班必須嚴格辦理交接班手續(xù)，并認真填報交接班報表。當班收銀員每日的收入包括結(jié)算收入和未結(jié)算收入兩部分，結(jié)算收入的現(xiàn)金和信用卡或借記卡轉(zhuǎn)帳應(yīng)連同當班報表和發(fā)票記帳聯(lián)及時交財務(wù)部；未結(jié)算收入的現(xiàn)金和信用卡轉(zhuǎn)帳授權(quán)單應(yīng)連同入場的有關(guān)單據(jù)轉(zhuǎn)接班的收銀人員。
第七條 收銀員為結(jié)算方便，可借一定的備用金，但必須將備用金與個人款項嚴格區(qū)分，不得挪用。
第三章 折扣及掛賬規(guī)定
第八條 折扣管理按照以下范圍和程序進行辦理：
（一）折扣范圍
折扣范圍僅限于客房房租，其它雜項均不在折扣范圍。特殊情況下折扣，必須有酒店總經(jīng)理親筆簽字。
（二）折扣審簽
1、原則上要求帳單上有相應(yīng)折扣權(quán)限人當場親筆簽字。如當事人不在現(xiàn)場，可電話委托客房經(jīng)理代簽。如果是收銀員接到折扣權(quán)限人電話指示的，收銀員必須在帳單上注明“××電話指示×折”字樣。發(fā)生委托代簽行為的折扣權(quán)限人，第二天早上11:00之前必須到財務(wù)部親筆簽字。
2、對于應(yīng)收帳款收回困難，需要部分或全額確認呆賬的，必須經(jīng)應(yīng)收帳款專題會議或例會討論通過后報總經(jīng)辦審批。
（三）折扣簽批權(quán)限
1、物業(yè)經(jīng)理簽字實行 折；
2、公司副總簽字實行 折；
3、雙方股東或股東代表簽字 折。
第九條 因特殊原因客戶需要滯后結(jié)賬，需取得酒店管理人員書面擔保，擔保人在結(jié)賬單上簽字“轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款”處理字樣，并交總經(jīng)理審批。擔保人應(yīng)在一個月之內(nèi)將未收款收回，否則財務(wù)部將在當月工資中扣除。
第四章 收入審核
第十條 審核人員每日對當天收入進行全面審核：
1、 核對登記公司業(yè)務(wù)招待明細、轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款明細：打印前臺業(yè)務(wù)明細表、轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款明細表，與實際賬單進行核對。查看招待，轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款帳是否符合審批手續(xù)并整理造表。
2、核對房態(tài)：與接待核對房價、房態(tài)，查看是否存在房態(tài)、房價不符現(xiàn)象，是否存在已入住未開房、客人已退前臺未退等現(xiàn)象，如有應(yīng)及時進行登記，并通知有關(guān)部門進行補救。
3、客房部一般應(yīng)于每日早10點、下午2點和下午6點由領(lǐng)班現(xiàn)場查房，做手工房態(tài)報表。與前臺進行核對一致后，由兩個部門簽字認可。雙方部門負責人對報表真實性負全部責任。
財務(wù)部負責人每月不少于三次親自對維修房、空房進行現(xiàn)場查房，發(fā)現(xiàn)弄虛作假的，屬工作失職的，應(yīng)分別對前臺和客房部負責人處罰。
4、審核當日退房結(jié)賬：打印前臺實際結(jié)賬、退房報表；審核前臺入住、退房、結(jié)賬時間；查看房租、雜項單據(jù)是否聯(lián)號，是否全部計入；應(yīng)加收半價、全價房租是否加收；免收或少收是否有規(guī)定批準手續(xù)；核對已結(jié)賬賬單是否有客人簽名；是否存在押金收據(jù)未收回已結(jié)賬現(xiàn)象；是否符合有關(guān)手續(xù)，即由客人出示身份證，登記身份證號碼；其簽名與登記表是否一致等。
5、稽核報告：審核人員將每次審核過程中所發(fā)現(xiàn)的問題要詳細記錄下來，作出一份稽核報告，以便客房主管及時核實處理。
第五章 其他收入
第十一條 酒店垃圾、廢料等物資的變賣，采取適當?shù)姆绞接韶攧?wù)部、客房部和采購部聯(lián)合進行；若有必要，可進行招投標，由財務(wù)部、客房部和采購部對競標人進行篩選，對中標人收取保證金，簽訂協(xié)議后按照協(xié)議執(zhí)行。
第十二條 對于已辦理報損手續(xù)并可能有殘值收入的資產(chǎn)、低耗品等需要變賣的，由倉庫領(lǐng)班根據(jù)《資產(chǎn)報廢處置申請書》，注明處理物品名稱、規(guī)格數(shù)量及處置建議價格，采取競標或議標等方式變賣，由倉庫保管、物管部、財務(wù)部共同將實物變賣，交財務(wù)入帳。
第十三條 因客人損壞酒店物品而作出的賠償，按照酒店門市價格收取，財務(wù)部視損壞物品的項目作相應(yīng)的賬務(wù)處理。
第十四條 因員工損壞酒店物品，按照內(nèi)部價格作出的賠償，財務(wù)部視損壞物品的項目作相應(yīng)的賬務(wù)處理。
第十五條 因員工違反酒店管理制度而繳納的罰沒款項，直接繳納現(xiàn)金或從工資中扣除，財務(wù)部作相應(yīng)的賬務(wù)處理。
第六章 發(fā)票管理
第十六條、前臺收銀員領(lǐng)用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得由他人代領(lǐng)和代核銷。
第十七條、填制發(fā)票金額要憑客人聯(lián)的消費單金額填制（經(jīng)辦人在發(fā)票的有關(guān)項目中要簽上姓名的全稱），其客人消費單要貼附發(fā)票存根聯(lián)的后面。
第十八條、丟失發(fā)票要及時以書面報告上報財務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由經(jīng)管人負責。
第十九條、本辦法自公布之日起實施，以前制度有與其相抵觸的，依本辦法執(zhí)行。本辦法的解釋權(quán)歸公司。
