第二十二條 涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的案件與人民法院正在審理或者作出生效裁判文書(shū)以及仲裁機(jī)構(gòu)作出裁決的民事案件有關(guān)聯(lián)但不屬同一法律事實(shí)的，公安機(jī)關(guān)可以立案?jìng)刹?，但是不得以刑事立案為由要求人民法院移送案件、裁定駁回起訴、中止訴訟、判決駁回訴訟請(qǐng)求、中止執(zhí)行或者撤銷(xiāo)判決、裁定，或者要求人民法院撤銷(xiāo)仲裁裁決。

      第二十三條 人民法院在辦理民事案件過(guò)程中，認(rèn)為該案件不屬于民事糾紛而有經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑需要追究刑事責(zé)任，并將涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的線索、材料移送公安機(jī)關(guān)的，接受案件的公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立即審查，并在十日以?xún)?nèi)決定是否立案。公安機(jī)關(guān)不立案的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知人民法院。

      第二十四條 人民法院在辦理民事案件過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)與民事糾紛雖然不是同一事實(shí)但是有關(guān)聯(lián)的經(jīng)濟(jì)犯罪線索、材料，并將涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的線索、材料移送公安機(jī)關(guān)的，接受案件的公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立即審查，并在十日以?xún)?nèi)決定是否立案。公安機(jī)關(guān)不立案的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知人民法院。

      第二十五條 在偵查過(guò)程中，公安機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)撤銷(xiāo)案件：

      （一）對(duì)犯罪嫌疑人解除強(qiáng)制措施之日起十二個(gè)月以?xún)?nèi)，仍然不能移送審查起訴或者依法作其他處理的；

      （二）對(duì)犯罪嫌疑人未采取強(qiáng)制措施，自立案之日起二年以?xún)?nèi)，仍然不能移送審查起訴或者依法作其他處理的；

      （三）人民檢察院通知撤銷(xiāo)案件的；

      （四）其他符合法律規(guī)定的撤銷(xiāo)案件情形的。

      有前款第一項(xiàng)、第二項(xiàng)情形，但是有證據(jù)證明有犯罪事實(shí)需要進(jìn)一步偵查的，經(jīng)省級(jí)以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以不撤銷(xiāo)案件，繼續(xù)偵查。

      撤銷(xiāo)案件后，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)立即停止偵查活動(dòng)，并解除相關(guān)的偵查措施和強(qiáng)制措施。

      撤銷(xiāo)案件后，又發(fā)現(xiàn)新的事實(shí)或者證據(jù)，依法需要追究刑事責(zé)任的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)重新立案?jìng)刹椤?

      第二十六條 公安機(jī)關(guān)接報(bào)案件后，報(bào)案人、控告人、舉報(bào)人、被害人及其法定代理人、近親屬查詢(xún)立案情況的，應(yīng)當(dāng)在三日以?xún)?nèi)告知立案情況并記錄在案。對(duì)已經(jīng)立案的，應(yīng)當(dāng)告知立案時(shí)間、涉嫌罪名、辦案單位等情況。

      第二十七條 對(duì)報(bào)案、控告、舉報(bào)、移送的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，公安機(jī)關(guān)作出不予立案決定、撤銷(xiāo)案件決定或者逾期未作出是否立案決定有異議的，報(bào)案人、控告人、舉報(bào)人可以申請(qǐng)人民檢察院進(jìn)行立案監(jiān)督，移送案件的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)可以建議人民檢察院進(jìn)行立案監(jiān)督。

      人民檢察院認(rèn)為需要公安機(jī)關(guān)說(shuō)明不予立案、撤銷(xiāo)案件或者逾期未作出是否立案決定的理由的，應(yīng)當(dāng)要求公安機(jī)關(guān)在七日以?xún)?nèi)說(shuō)明理由。公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)書(shū)面說(shuō)明理由，連同有關(guān)證據(jù)材料回復(fù)人民檢察院。人民檢察院認(rèn)為不予立案或者撤銷(xiāo)案件的理由不能成立的，應(yīng)當(dāng)通知公安機(jī)關(guān)立案。人民檢察院要求公安機(jī)關(guān)說(shuō)明逾期未作出是否立案決定的理由后，公安機(jī)關(guān)在七日以?xún)?nèi)既不說(shuō)明理由又不作出是否立案的決定的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)發(fā)出糾正違法通知書(shū)予以糾正，經(jīng)審查案件有關(guān)證據(jù)材料，認(rèn)為符合立案條件的，應(yīng)當(dāng)通知公安機(jī)關(guān)立案。

      第二十八條 犯罪嫌疑人及其法定代理人、近親屬或者辯護(hù)律師對(duì)公安機(jī)關(guān)立案提出異議的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)及時(shí)受理、認(rèn)真核查。

      有證據(jù)證明公安機(jī)關(guān)可能存在違法介入經(jīng)濟(jì)糾紛，或者利用立案實(shí)施報(bào)復(fù)陷害、敲詐勒索以及謀取其他非法利益等違法立案情形的，人民檢察院應(yīng)當(dāng)要求公安機(jī)關(guān)書(shū)面說(shuō)明立案的理由。公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在七日以?xún)?nèi)書(shū)面說(shuō)明立案的依據(jù)和理由，連同有關(guān)證據(jù)材料回復(fù)人民檢察院。人民檢察院認(rèn)為立案理由不能成立的，應(yīng)當(dāng)通知公安機(jī)關(guān)撤銷(xiāo)案件。

      第二十九條 人民檢察院發(fā)現(xiàn)公安機(jī)關(guān)在辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件過(guò)程中適用另案處理存在違法或者不當(dāng)?shù)?，可以向公安機(jī)關(guān)提出書(shū)面糾正意見(jiàn)或者檢察建議。公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查，并將結(jié)果及時(shí)反饋人民檢察院。沒(méi)有采納的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

      第三十條 依照本規(guī)定，報(bào)經(jīng)省級(jí)以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)立案?jìng)刹榛蛘呃^續(xù)偵查的案件，撤銷(xiāo)案件時(shí)應(yīng)當(dāng)經(jīng)原審批的省級(jí)以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

      人民檢察院通知撤銷(xiāo)案件的，應(yīng)當(dāng)立即撤銷(xiāo)案件，并報(bào)告原審批的省級(jí)以上公安機(jī)關(guān)。

第四章 強(qiáng)制措施

      第三十一條 公安機(jī)關(guān)決定采取強(qiáng)制措施時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮犯罪嫌疑人涉嫌犯罪情節(jié)的輕重程度、有無(wú)繼續(xù)犯罪和逃避或者妨礙偵查的可能性，使所適用的強(qiáng)制措施同犯罪的嚴(yán)重程度、犯罪嫌疑人的社會(huì)危險(xiǎn)性相適應(yīng)，依法慎用羈押性強(qiáng)制措施。

      采取取保候?qū)彙⒈O(jiān)視居住措施足以防止發(fā)生社會(huì)危險(xiǎn)性的，不得適用羈押性強(qiáng)制措施。

      第三十二條 公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定的條件和程序適用取保候?qū)彺胧?

      采取保證金擔(dān)保方式的，應(yīng)當(dāng)綜合考慮保證訴訟活動(dòng)正常進(jìn)行的需要，犯罪嫌疑人的社會(huì)危險(xiǎn)性的大小，案件的性質(zhì)、情節(jié)、涉案金額，可能判處刑罰的輕重以及犯罪嫌疑人的經(jīng)濟(jì)狀況等情況，確定適當(dāng)?shù)谋ＷC金數(shù)額。

      在取保候?qū)徠陂g，不得中斷對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查。執(zhí)行取保候?qū)彸^(guò)三個(gè)月的，應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)月訊問(wèn)一次被取保候?qū)徣恕?

      第三十三條 對(duì)于被決定采取強(qiáng)制措施并上網(wǎng)追逃的犯罪嫌疑人，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)不構(gòu)成犯罪或者依法不予追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)立即撤銷(xiāo)強(qiáng)制措施決定，并按照有關(guān)規(guī)定，報(bào)請(qǐng)省級(jí)以上公安機(jī)關(guān)刪除相關(guān)信息。

      第三十四條 公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)統(tǒng)一審核，依照法律規(guī)定的條件和程序逐案逐人審查采取強(qiáng)制措施的合法性和適當(dāng)性，發(fā)現(xiàn)采取強(qiáng)制措施不當(dāng)?shù)模瑧?yīng)當(dāng)及時(shí)撤銷(xiāo)或者變更。犯罪嫌疑人在押的，應(yīng)當(dāng)立即釋放。公安機(jī)關(guān)釋放被逮捕的犯罪嫌疑人或者變更逮捕措施的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知作出批準(zhǔn)逮捕決定的人民檢察院。

      犯罪嫌疑人被逮捕后，人民檢察院經(jīng)審查認(rèn)為不需要繼續(xù)羈押提出檢察建議的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以調(diào)查核實(shí)，認(rèn)為不需要繼續(xù)羈押的，應(yīng)當(dāng)予以釋放或者變更強(qiáng)制措施；認(rèn)為需要繼續(xù)羈押的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由，并在十日以?xún)?nèi)將處理情況通知人民檢察院。

      犯罪嫌疑人及其法定代理人、近親屬或者辯護(hù)人有權(quán)申請(qǐng)人民檢察院進(jìn)行羈押必要性審查。

第五章 偵查取證

      第三十五條 公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行偵查，依法全面、客觀、及時(shí)地收集、調(diào)取、固定、審查能夠證實(shí)犯罪嫌疑人有罪或者無(wú)罪、罪重或者罪輕以及與涉案財(cái)物有關(guān)的各種證據(jù)，并防止犯罪嫌疑人逃匿、銷(xiāo)毀證據(jù)或者轉(zhuǎn)移、隱匿涉案財(cái)物。

      嚴(yán)禁調(diào)取與經(jīng)濟(jì)犯罪案件無(wú)關(guān)的證據(jù)材料，不得以偵查犯罪為由濫用偵查措施為他人收集民事訴訟證據(jù)。

      第三十六條 公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)遵守法定程序，遵循有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，全面、客觀、及時(shí)地收集、提取電子數(shù)據(jù)；人民檢察院應(yīng)當(dāng)圍繞真實(shí)性、合法性、關(guān)聯(lián)性審查判斷電子數(shù)據(jù)。

      依照規(guī)定程序通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在線提取的電子數(shù)據(jù)，可以作為證據(jù)使用。

      第三十七條 公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要采取技術(shù)偵查措施的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照有關(guān)法律、規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定的范圍和程序辦理。

      第三十八條 公安機(jī)關(guān)辦理非法集資、傳銷(xiāo)以及利用通訊工具、互聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)手段實(shí)施的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，確因客觀條件的限制無(wú)法逐一收集被害人陳述、證人證言等相關(guān)證據(jù)的，可以結(jié)合已收集的言詞證據(jù)和依法收集并查證屬實(shí)的物證、書(shū)證、視聽(tīng)資料、電子數(shù)據(jù)等實(shí)物證據(jù)，綜合認(rèn)定涉案人員人數(shù)和涉案資金數(shù)額等犯罪事實(shí)，做到證據(jù)確實(shí)、充分。

      第三十九條 公安機(jī)關(guān)辦理生產(chǎn)、銷(xiāo)售偽劣商品犯罪案件、走私犯罪案件、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)犯罪案件，對(duì)同一批次或者同一類(lèi)型的涉案物品，確因?qū)嵨飻?shù)量較大，無(wú)法逐一勘驗(yàn)、鑒定、檢測(cè)、評(píng)估的，可以委托或者商請(qǐng)有資格的鑒定機(jī)構(gòu)、專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)或者行政執(zhí)法機(jī)關(guān)依照程序按照一定比例隨機(jī)抽樣勘驗(yàn)、鑒定、檢測(cè)、評(píng)估，并由其制作取樣記錄和出具相關(guān)書(shū)面意見(jiàn)。有關(guān)抽樣勘驗(yàn)、鑒定、檢測(cè)、評(píng)估的結(jié)果可以作為該批次或者該類(lèi)型全部涉案物品的勘驗(yàn)、鑒定、檢測(cè)、評(píng)估結(jié)果，但是不符合法定程序，且不能補(bǔ)正或者作出合理解釋?zhuān)赡車(chē)?yán)重影響案件公正處理的除外。

      法律、法規(guī)和規(guī)范性文件對(duì)鑒定機(jī)構(gòu)或者抽樣方法另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

      第四十條 公安機(jī)關(guān)辦理經(jīng)濟(jì)犯罪案件應(yīng)當(dāng)與行政執(zhí)法機(jī)關(guān)加強(qiáng)聯(lián)系、密切配合，保證準(zhǔn)確有效地執(zhí)行法律。

      公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件事實(shí)、證據(jù)和法律規(guī)定依法認(rèn)定案件性質(zhì)，對(duì)案情復(fù)雜、疑難，涉及專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性問(wèn)題的，可以參考有關(guān)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)的認(rèn)定意見(jiàn)。

      行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪案件中有關(guān)行為性質(zhì)的認(rèn)定，不是案件進(jìn)入刑事訴訟程序的必經(jīng)程序或者前置條件。法律、法規(guī)和規(guī)章另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

      第四十一條 公安機(jī)關(guān)辦理重大、疑難、復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)犯罪案件，可以聽(tīng)取人民檢察院的意見(jiàn)，人民檢察院認(rèn)為確有必要時(shí)，可以派員適時(shí)介入偵查活動(dòng)，對(duì)收集證據(jù)、適用法律提出意見(jiàn)，監(jiān)督偵查活動(dòng)是否合法。對(duì)人民檢察院提出的意見(jiàn)，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審查，并將結(jié)果及時(shí)反饋人民檢察院。沒(méi)有采納的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。

      第四十二條 公安機(jī)關(guān)辦理跨區(qū)域性的重大經(jīng)濟(jì)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)向人民檢察院通報(bào)立案?jìng)刹榍闆r，人民檢察院可以根據(jù)通報(bào)情況調(diào)度辦案力量，開(kāi)展指導(dǎo)協(xié)調(diào)等工作。需要逮捕犯罪嫌疑人的，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)提前與人民檢察院溝通。

      第四十三條 人民檢察院在審查逮捕、審查起訴中發(fā)現(xiàn)公安機(jī)關(guān)辦案人員以非法方法收集犯罪嫌疑人供述、被害人陳述、證人證言等證據(jù)材料的，應(yīng)當(dāng)依法排除非法證據(jù)并提出糾正意見(jiàn)。需要重新調(diào)查取證的，經(jīng)縣級(jí)以上公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)另行指派辦案人員重新調(diào)查取證。必要時(shí)，人民檢察院也可以自行收集犯罪嫌疑人供述、被害人陳述、證人證言等證據(jù)材料。

      公安機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)收集物證、書(shū)證不符合法定程序，可能?chē)?yán)重影響司法公正的，應(yīng)當(dāng)要求辦案人員予以補(bǔ)正或者作出合理解釋?zhuān)徊荒苎a(bǔ)正或者作出合理解釋的，應(yīng)當(dāng)依法予以排除，不得作為提請(qǐng)批準(zhǔn)逮捕、移送審查起訴的依據(jù)。

      人民檢察院發(fā)現(xiàn)收集物證、書(shū)證不符合法定程序，可能?chē)?yán)重影響司法公正的，應(yīng)當(dāng)要求公安機(jī)關(guān)予以補(bǔ)正或者作出合理解釋?zhuān)荒苎a(bǔ)正或者作出合理解釋的，應(yīng)當(dāng)依法予以排除，不得作為批準(zhǔn)逮捕、提起公訴的依據(jù)。

      第四十四條 對(duì)民事訴訟中的證據(jù)材料，公安機(jī)關(guān)在立案后應(yīng)當(dāng)依照刑事訴訟法以及相關(guān)司法解釋的規(guī)定進(jìn)行審查或者重新收集。未經(jīng)查證核實(shí)的證據(jù)材料，不得作為刑事證據(jù)使用。

      第四十五條 人民檢察院已經(jīng)作出不起訴決定的案件，公安機(jī)關(guān)不得針對(duì)同一法律事實(shí)的同一犯罪嫌疑人繼續(xù)偵查或者補(bǔ)充偵查，但是有新的事實(shí)或者證據(jù)的，可以重新立案?jìng)刹椤?

第六章 涉案財(cái)物的控制和處置

      第四十六條 查封、扣押、凍結(jié)以及處置涉案財(cái)物，應(yīng)當(dāng)依照法律規(guī)定的條件和程序進(jìn)行。除法律法規(guī)和規(guī)范性文件另有規(guī)定以外，公安機(jī)關(guān)不得在訴訟程序終結(jié)之前處置涉案財(cái)物。嚴(yán)格區(qū)分違法所得、其他涉案財(cái)產(chǎn)與合法財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)格區(qū)分企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)與股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)格區(qū)分犯罪嫌疑人個(gè)人財(cái)產(chǎn)與家庭成員財(cái)產(chǎn)，不得超權(quán)限、超范圍、超數(shù)額、超時(shí)限查封、扣押、凍結(jié)，并注意保護(hù)利害關(guān)系人的合法權(quán)益。

      對(duì)涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件，需要追繳、返還涉案財(cái)物的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持統(tǒng)一資產(chǎn)處置原則。公安機(jī)關(guān)移送審查起訴時(shí)，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)涉案財(cái)物及其清單隨案移送人民檢察院。人民檢察院提起公訴時(shí)，應(yīng)當(dāng)將有關(guān)涉案財(cái)物及其清單一并移送受理案件的人民法院，并提出處理意見(jiàn)。

      第四十七條 對(duì)依照有關(guān)規(guī)定可以分割的土地、房屋等涉案不動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)只對(duì)與案件有關(guān)的部分進(jìn)行查封。

      對(duì)不可分割的土地、房屋等涉案不動(dòng)產(chǎn)或者車(chē)輛、船舶、航空器以及大型機(jī)器、設(shè)備等特定動(dòng)產(chǎn)，可以查封、扣押、凍結(jié)犯罪嫌疑人提供的與涉案金額相當(dāng)?shù)钠渌?cái)物。犯罪嫌疑人不能提供的，可以予以整體查封。

      凍結(jié)涉案賬戶(hù)的款項(xiàng)數(shù)額，應(yīng)當(dāng)與涉案金額相當(dāng)。

      第四十八條 對(duì)自動(dòng)投案時(shí)主動(dòng)提交的涉案財(cái)物和權(quán)屬證書(shū)等，公安機(jī)關(guān)可以先行接收，如實(shí)登記并出具接收財(cái)物憑證，根據(jù)立案和偵查情況決定是否查封、扣押、凍結(jié)。

      第四十九條 已被依法查封、凍結(jié)的涉案財(cái)物，公安機(jī)關(guān)不得重復(fù)查封、凍結(jié)，但是可以輪候查封、凍結(jié)。

      已被人民法院采取民事財(cái)產(chǎn)保全措施的涉案財(cái)物，依照前款規(guī)定辦理。

      第五十條 對(duì)不宜查封、扣押、凍結(jié)的經(jīng)營(yíng)性涉案財(cái)物，在保證偵查活動(dòng)正常進(jìn)行的同時(shí)，可以允許有關(guān)當(dāng)事人繼續(xù)合理使用，并采取必要的保值保管措施，以減少偵查辦案對(duì)正常辦公和合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。必要時(shí)，可以申請(qǐng)當(dāng)?shù)卣付ㄓ嘘P(guān)部門(mén)或者委托有關(guān)機(jī)構(gòu)代管。

      第五十一條 對(duì)查封、扣押、凍結(jié)的涉案財(cái)物及其孳息，以及作為證據(jù)使用的實(shí)物，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)如實(shí)登記，妥善保管，隨案移送，并與人民檢察院及時(shí)交接，變更法律手續(xù)。

      在查封、扣押、凍結(jié)涉案財(cái)物時(shí)，應(yīng)當(dāng)收集、固定與涉案財(cái)物來(lái)源、權(quán)屬、性質(zhì)等有關(guān)的證據(jù)材料并隨案移送。對(duì)不宜移送或者依法不移送的實(shí)物，應(yīng)當(dāng)將其清單、照片或者其他證明文件隨案移送。