第五章    監(jiān)督管理

第四十九條  外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立與其業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，并于每年3月末前將內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程的修訂內(nèi)容報(bào)送所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

第五十條  外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門。

外國(guó)銀行分行應(yīng)當(dāng)指定專門部門或者人員負(fù)責(zé)合規(guī)工作。

第五十一條  外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)結(jié)束內(nèi)部審計(jì)后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將內(nèi)審報(bào)告報(bào)送所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)，所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)可以采取適當(dāng)方式與外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)的內(nèi)審人員溝通。

第五十二條  外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度，并將貸款風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的分類標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)應(yīng)關(guān)系報(bào)送所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

第五十三條  《條例》第四十條所稱資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定是指《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第三十九條的規(guī)定。

外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債比例的計(jì)算方法執(zhí)行銀行業(yè)監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系的規(guī)定。

第五十四條  外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，關(guān)聯(lián)交易必須符合商業(yè)原則，交易條件不得優(yōu)于與非關(guān)聯(lián)方進(jìn)行交易的條件。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)按照商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易有關(guān)管理辦法的規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行認(rèn)定。

第五十五條  外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定與業(yè)務(wù)外包相關(guān)的政策和管理制度，包括業(yè)務(wù)外包的決策程序、對(duì)外包方的評(píng)價(jià)和管理、控制銀行信息保密性和安全性的措施和應(yīng)急計(jì)劃等。

外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)簽署業(yè)務(wù)外包協(xié)議前應(yīng)當(dāng)向所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告業(yè)務(wù)外包協(xié)議的主要風(fēng)險(xiǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施等。

第五十六條  《條例》第四十四條所稱外國(guó)銀行分行的生息資產(chǎn)包括外匯生息資產(chǎn)和人民幣生息資產(chǎn)。

外國(guó)銀行分行外匯營(yíng)運(yùn)資金的30%應(yīng)當(dāng)以6個(gè)月以上（含6個(gè)月）的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)；人民幣營(yíng)運(yùn)資金的30%應(yīng)當(dāng)以人民幣國(guó)債或者6個(gè)月以上（含6個(gè)月）的人民幣定期存款作為人民幣生息資產(chǎn)。

外國(guó)銀行分行以定期存款形式存在的生息資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)存放在中國(guó)境內(nèi)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、具有一定實(shí)力的3家或者3家以下中資商業(yè)銀行。外國(guó)銀行分行不得對(duì)以人民幣國(guó)債形式存在的生息資產(chǎn)進(jìn)行質(zhì)押回購(gòu)，或者采取其他影響生息資產(chǎn)支配權(quán)的處理方式。

外國(guó)銀行分行應(yīng)當(dāng)分別于每年6月末和12月末向所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告生息資產(chǎn)的存在情況，包括定期存款的存放銀行、金額、期限和利率，持有人民幣國(guó)債的金額、形式和到期日等內(nèi)容。

外國(guó)銀行分行動(dòng)用生息資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)在變更生息資產(chǎn)存在形式或定期存款存放銀行后5日內(nèi)向所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，提交變更生息資產(chǎn)的書(shū)面材料以及變更后生息資產(chǎn)存放憑證復(fù)印件。

第五十七條  《條例》第四十五條所稱營(yíng)運(yùn)資金加準(zhǔn)備金等項(xiàng)之和是指營(yíng)運(yùn)資金、未分配利潤(rùn)和貸款損失一般準(zhǔn)備之和，所稱風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是指按照有關(guān)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)定計(jì)算的表內(nèi)、表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

《條例》第四十五條所規(guī)定的比例，按照外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)分行單家計(jì)算，按季末余額考核。

第五十八條  外國(guó)銀行分行的流動(dòng)性資產(chǎn)包括現(xiàn)金、黃金、在中國(guó)人民銀行存款、存放同業(yè)、1個(gè)月內(nèi)到期的拆放同業(yè)、1個(gè)月內(nèi)到期的借出同業(yè)、境外聯(lián)行往來(lái)及附屬機(jī)構(gòu)往來(lái)的資產(chǎn)方凈額、1個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、1個(gè)月內(nèi)到期的貸款、1個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的其他債券投資、其他1個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。上述各項(xiàng)資產(chǎn)中應(yīng)當(dāng)扣除預(yù)計(jì)不可收回的部分。生息資產(chǎn)不計(jì)入流動(dòng)性資產(chǎn)。

外國(guó)銀行分行的流動(dòng)性負(fù)債包括活期存款、1個(gè)月內(nèi)到期的定期存款、同業(yè)存放、1個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)拆入、1個(gè)月內(nèi)到期的借入同業(yè)、境外聯(lián)行往來(lái)及附屬機(jī)構(gòu)往來(lái)的負(fù)債方凈額、1個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及其他應(yīng)付款、其他1個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。凍結(jié)存款不計(jì)入流動(dòng)性負(fù)債。

外國(guó)銀行分行應(yīng)當(dāng)每日按人民幣、外幣分別計(jì)算并保持《條例》第四十六條規(guī)定的流動(dòng)性比例，按照外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)分行單家考核。

第五十九條  《條例》第四十七條所稱境內(nèi)本外幣資產(chǎn)余額、境內(nèi)本外幣負(fù)債余額按照以下方法計(jì)算：

境內(nèi)本外幣資產(chǎn)余額＝本外幣資產(chǎn)總額－境外聯(lián)行往來(lái)（資產(chǎn)）－境外附屬機(jī)構(gòu)往來(lái)（資產(chǎn)）－境外貸款－存放境外同業(yè)－拆放境外同業(yè)－買入境外返售資產(chǎn)－境外投資-其他境外資產(chǎn)。

下列投資不列入境外投資：購(gòu)買在中國(guó)境外發(fā)行的中國(guó)政府債券、中國(guó)金融機(jī)構(gòu)債券和中國(guó)非金融機(jī)構(gòu)的債券。

境內(nèi)本外幣負(fù)債余額＝本外幣負(fù)債總額-境外聯(lián)行往來(lái)（負(fù)債）-境外附屬機(jī)構(gòu)往來(lái)（負(fù)債）-境外存款-境外同業(yè)存放-境外同業(yè)拆入-賣出境外回購(gòu)款項(xiàng)-其他境外負(fù)債。

《條例》第四十七條的規(guī)定按照外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)分行合并考核。

第六十條  外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)不得虛列、多列、少列資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益。

第六十一條   在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立2家及2家以上外國(guó)銀行分行的，應(yīng)當(dāng)由外國(guó)銀行總行或者經(jīng)授權(quán)的地區(qū)總部指定其中1家分行作為管理行，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)中國(guó)境內(nèi)業(yè)務(wù)的管理以及中國(guó)境內(nèi)所有分行的合并財(cái)務(wù)信息和綜合信息的報(bào)送工作。

外國(guó)銀行或者經(jīng)授權(quán)的地區(qū)總部應(yīng)當(dāng)指定管理行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)中國(guó)境內(nèi)業(yè)務(wù)的管理工作，并指定合規(guī)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)中國(guó)境內(nèi)業(yè)務(wù)的合規(guī)工作。

第六十二條  外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，每季度末將跨境大額資金流動(dòng)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)移情況報(bào)送所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。

第六十三條  外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)由總行或者聯(lián)行轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)后5日內(nèi)向所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，提交關(guān)于轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的金額、期限、分類及擔(dān)保等情況的書(shū)面材料。

第六十四條  外國(guó)銀行分行有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)向該分行或者管理行所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：

（一） 外國(guó)銀行分行未分配利潤(rùn)與本年度純損益之和為負(fù)數(shù)，且該負(fù)數(shù)絕對(duì)值與貸款損失準(zhǔn)備尚未提足部分之和超過(guò)營(yíng)運(yùn)資金30%的，應(yīng)當(dāng)每季度末報(bào)告；

（二） 外國(guó)銀行分行對(duì)所有大客戶的授信余額超過(guò)其營(yíng)運(yùn)資金8倍的，應(yīng)當(dāng)每季度末報(bào)告，大客戶是指授信余額超過(guò)外國(guó)銀行分行營(yíng)運(yùn)資金10%的客戶，該指標(biāo)按照外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)分行季末余額合并計(jì)算；

（三）外國(guó)銀行分行境外聯(lián)行及附屬機(jī)構(gòu)往來(lái)的資產(chǎn)方余額超過(guò)境外聯(lián)行及附屬機(jī)構(gòu)往來(lái)的負(fù)債方余額與營(yíng)運(yùn)資金之和的，應(yīng)當(dāng)每月末報(bào)告，該指標(biāo)按照外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)分行合并計(jì)算；

（四）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。

第六十五條  中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)采取的特別監(jiān)管措施包括以下內(nèi)容：

（一）約見(jiàn)有關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行警誡談話；

（二）責(zé)令限期就有關(guān)問(wèn)題報(bào)送書(shū)面報(bào)告；

（三）對(duì)資金流出境外采取限制性措施；

（四）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)或者暫停受理經(jīng)營(yíng)新業(yè)務(wù)的申請(qǐng)；

（五）責(zé)令出具保證書(shū)；

（六）對(duì)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)提出特別要求；

（七）要求保持一定比例的經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的資產(chǎn)；

（八）責(zé)令限期補(bǔ)充資本金或者營(yíng)運(yùn)資金；

（九）責(zé)令限期撤換董事或者高級(jí)管理人員；

（十）暫停受理增設(shè)機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)；

（十一）對(duì)利潤(rùn)分配和利潤(rùn)匯出境外采取限制性措施；

（十二）派駐特別監(jiān)管人員，對(duì)日常經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)；

（十三）提高有關(guān)監(jiān)管報(bào)表的報(bào)送頻度；

（十四）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)采取的其他特別監(jiān)管措施。

第六十六條  外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)及時(shí)報(bào)告下列重大事項(xiàng)：

（一）財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)出現(xiàn)重大問(wèn)題；

（二）經(jīng)營(yíng)策略的重大調(diào)整；

（三）除不可抗力原因外，外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)在法定節(jié)假日以外的日期暫停營(yíng)業(yè)2日以內(nèi)，應(yīng)當(dāng)提前7日向所在地中國(guó)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書(shū)面報(bào)告；

（四）外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行的重要董事會(huì)決議；

（五）外國(guó)銀行分行的總行、外商獨(dú)資銀行或者中外合資銀行股東的章程、注冊(cè)資本和注冊(cè)地址的變更；

（六）外國(guó)銀行分行的總行、外商獨(dú)資銀行或者中外合資銀行股東的合并、分立等重組事項(xiàng)以及董事長(zhǎng)或者行長(zhǎng)（首席執(zhí)行官、總經(jīng)理）的變更；

（七）外國(guó)銀行分行的總行、外商獨(dú)資銀行或者中外合資銀行股東的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)出現(xiàn)重大問(wèn)題；

（八）外國(guó)銀行分行的總行、外商獨(dú)資銀行或者中外合資銀行股東發(fā)生重大案件；

（九）外國(guó)銀行分行的總行、外商獨(dú)資銀行或者中外合資銀行外方股東所在國(guó)家或者地區(qū)以及其他海外分支機(jī)構(gòu)所在國(guó)家或者地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)其實(shí)施的重大監(jiān)管措施；

（十）外國(guó)銀行分行的總行、外商獨(dú)資銀行或者中外合資銀行外方股東所在國(guó)家或者地區(qū)金融監(jiān)管法規(guī)和金融監(jiān)管體系的重大變化；

（十一）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)要求報(bào)告的其他事項(xiàng)。